1、认真执行国家有关现金和银行结算制度的规定。
2、根据审核人员审核签章的收付凭证进行复核，办理款项收付，收付款后，要在收付凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记，付款凭证要有领款人签章，明确经济责任。?
3、妥善保管库存现金，银行空白支票和有价证券，以及印章。?
4、根据已经办完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出当日余额，要同实际库存金额相符。?
5、作废支票不得撕毁，应加盖销章，附在原有存根一起，到年终装订成册，归档备查。
6、每日每月要做现金报表，月未要与银行对帐单核对编制银行余额调节表，做到日清月结，不出差错。?
7、除收付现金，签发支票还要办理领取现金汇兑，上交以及银行进帐等业务。
8、出纳短期离开工作岗位时，必须对库存现金办理清点移交手续，在交出日期帐面余额处加盖私章。